餘欲繩正大乘空、有二宗性相之論，須先將本論體用二詞與大乘法性、法相二詞，分別略釋。先釋體用。體用二字，從來學人用得很泛濫。本論在宇宙論中談體用，其意義殊特，讀者須依本論之體係而索解。體者，宇宙本體之省稱。本體，亦雲實體。用者，則是實體變成功用。實體是變動不居，生生不竭，即從其變動與生生，而說為實體之功用。功用則有翕辟兩方麵，變化無窮，而恒率循相反相成之法則，是名功用。亦省稱用。偉哉，宇宙萬象。幽深莫妙於精神，著明莫盛於物質。至精運物，而為動始。精者，精神之省稱。至，讚詞也。始者，主動義，非先時而動之謂。運物者，精神幹運乎一切物質中而為主動以導物也。至物含神，而承化。物者，物質之省稱。至字，同上。承化者，物質之動順承乎精神，而與之俱進，不退墜也。此與上句宜參看《原儒》下卷第三段總論《大易》處。神質互含、交動，其變化萬有不齊，是為本體之大用。大者，讚詞。
本論以體用不二立宗。學者不可向大用流行之外，別求實體。餘自信此為定案未堪搖奪。平生曆盡辛苦而後有獲，非敢妄言也。
問：“雲何說體用不二?”答：實體自起變動而成為大用，汝道體用是二否?譬如大海水自起變動而成為眾漚，眾漚，以比喻用。大海水，以比喻體。汝道大海水、眾漚是二否?已說體用，次釋法性、法相二詞。法字，為佛學中最普遍之公名。萬有，通名曰法。相字，讀為輔相之相。佛書中有兩種釋：一、相，謂相狀。凡法各有一種相狀。如物有質礙，可目見。心無質礙，雖不可目見，而心可內自覺知，是有無相之相、無狀之狀也。二、相，猶體也。此以相字訓為體字，便與相狀義不同。性字之義亦不一。佛書中有訓為德性之性者，如善、不善等性是也。有訓為體字者，即與相字訓體者同。